国有企业加强内控机制建设工作经验材料

　国有企业加强内控机制建设 工作经验材料 历史的经验和教训告诫我们，执政党的廉政建设是关系到党的生死存亡的大事，如何保持党的纯洁性是摆在我们全党的一件大事，而预防腐败现象的出现需要全党同志的共同努力，要从建立完善的机制和制度上加以探索和实践。国有粮食企业党组织是党的基层组织，是党的机体的一个重要组成部分，每个岗位、每项权力的行使都能反映出党风廉政建设和防控体系建设的成效，要做到这一点必须有效地建立科学的廉政防控体系。

　近年来 XX 粮食系统国有粮食企业通过廉政文化教育、预防职务犯罪和廉政风险防控体系建设工作的开展，实现了十多年无违法案件发生的成绩，总结历年来的成功经验，我们深刻体会到国有粮食企业要以党风廉政建设责任制为抓手，以粮食购、销、调、存业务为重点，以制约和监督权力运行为核心，以全面风险管理和内部控制制度为依托，针对企业投资决策、产权交易、财务运行、资本运营、物资采购、

　招标投标、选人用人和工程建设等腐败易发多发的关键环节和重要岗位，全面开展廉洁风险防控体系建设工作，建立起权责清晰、流程规范、风险明确、措施有力、制度管用、预警及时的企业廉洁风险防控机制，让权力在有效防控的体制下运行，全面提升国有粮食企业的科学管理水平，有效防范和控制不廉洁行为发生。

　一、统一思想、提高认识，扎扎实实地开展国有粮食企业内控机制建设活动 首先，要充分认识加强廉政风险防控规范权力运行机制建设，是完善制约和监督机制，开创反腐倡廉建设新局面的必然要求，是加快构建惩治和预防腐败体系建设，从源头上防治腐败的迫切需要，是加强企业领导班子和干部队伍建设的具体措施，要进一步统一认识，切实增强推进这项工作的责任感和紧迫性。其次，要统筹兼顾、突出重点，扎实推进廉政风险防控规范权力运行机制建设。一是抓住廉政风险防控的关键环节。要通过梳理权力清单、编制职权目录、找准廉政风险点、评估风险等级、制定防控措施等关键环节的落实，从而带动整体风险防控体系建设的全面推进。二是突出防控重点。要在全面防控的同时，加强对重点对象、重点环节和重点目标的防控，突出重点，实现易发节点腐败现象的发生。三是加强制度建设。完善健全规章制度，推进权力运

　行的程序化和公开化。通过深化改革和完善相关制度，建立健全廉政风险防控的长效机制，一方面要加快完善规范权力运行的制度体系，更重要的是要认真抓好各项制度的贯彻落实。再次，加强领导、稳步推进，确保廉政风险防控规范权力运行机制建设工作取得实效。一是加强领导，落实责任。各企业的主要负责同志要切实担负起第一责任人的职责，各部门、各岗位应各负其责，形成全员积极参与的工作格局。二是把握关键，稳步推进。通过人人查找风险、人人公开风险、人人制定措施、人人参与监督，营造出廉政风险大家谈、大家找、大家防的良好氛围，全面提升全员廉政防范意识。三是要精心组织，迅速行动，把廉政风险防控任务落实到每个岗位、每个人；细化到权力运行的每个部位、每个环节，做到岗位职责明确、岗位风险清晰、防范措施得力，确保各个环节廉政防控措施的真正落实。

　二、以教育和预防为核心，以廉政风险防控为重点，扎实推进国有粮食企业内控机制建设活动 一是紧紧围绕党风廉政建设和反腐倡廉工作目标为主线，深入开展“廉洁文化进企业”等学习教育活动，着力塑造企业廉洁诚信、守法经营；干部职工敬业爱岗、廉洁自律的良好氛围。二是各部门要针对本部门的工作业务和要求，把廉政风险防控机制融入到生产、经营管理当中；加强各业务

　环节廉政风险的监督检查，重点加强对管人、管财、管物、管事的全过程监控，防止重要层面、重要岗位、重要业务等关键环节违规违纪现象的发生。三是完善制度措施。要着力从政策性粮油轮换、存储、贸易粮油、计量检验、财务、实物资产、工程项目、合同管理等方面实施风险评价，优化工作流程。要结合企业实际和建立现代企业制度的要求，重新梳理企业各项管理制度，制订和完善一批管用、可行的防控制度。同时以建立廉洁经营制度、廉洁监督制度为支点，把廉洁经营制度、廉洁监督制度有形化、具体化，将廉政建设融入到制度中，用制度体系保证廉政建设的完善。通过签订廉洁经营责任协议，签订廉政廉洁合同等形式，来加强各岗位特别是重点岗位的反腐倡廉、廉洁经营的制度建设，真正做到人人熟知岗位风险点的所在和风险的预防，全面实现人人参与、人人预防、人人监督的良好局面。

　三、扎实推进国有粮食企业内控机制建设工作 一是各级粮食行政部门要结合系统的实际，通过调查研究，认真确定工作目标，落实工作措施，扎扎实实地开展国有粮食企业内控机制建设活动。首先要制定国有粮食企业内控机制建设工作计划方案，分层次落实工作任务和工作目标，明确国有粮食企业内控机制建设工作要求和完成时限，要求各级要充分认识开展粮食企业内控机制建设的重要性，重点

　突出“三到位”即：结合粮食企业业务工作深入排查廉政风险事项和风险点到位；制定切实可行的预防和控制廉政风险措施到位；编制粮食业务工作流程图及流程描述到位。其次要明确目标，各级粮食行政部门重点抓好各级示范粮库和试点单位的内控机制建设指导工作，组织开展试点单位内控机制建设的交流活动，全面推进全系统国有粮食企业内控机制建设工作的开展，确保内控机制建设各项目标的落实。二是各级粮食行政主管部门要认真指导各国有粮食企业重点抓好企业内控机制建设方案的制定，各单位要结合企业业务工作特点深入排查廉政风险事项和风险点，制定切实可行的预防和控制廉政风险措施，编制粮食业务工作流程图及流程描述，配套完善各项企业规章制度，形成符合企业实际的廉政风险防控机制。通过构建符合国有粮食企业特点的科学防控体系，组织开展粮食企业内控机制建设和勤廉文化建设活动，不断完善对国有粮食企业的监管措施，全面提升国有粮食企业的规范化管理水平，健全各项规章制度，更好地防止各种违法违纪现象的发生，全面促进党风廉政建设和反腐倡廉工作各项目标的实现。三是发挥示范点的引领作用，在全系统开展推广交流，督促其它单位按照目标和要求，结合企业实际和岗位特点制定内控机制建设的计划方案，同时适时组织各单位内控机制建设工作的汇报交流，引导和督促国有粮食企业全面完成内控机制建设工作目标。四是要抓好内控机制建设

　的各项基础性工作，按照职权法定、权责一致的要求，全部填写上报了《个人岗位权力风险登记表》。在摸清个人权力底数的基础上，逐项梳理和确定工作职权，认真填写《工作职权排查登记表》，明确了每项职权的名称、内容、风险等级、责任人、监督人等信息，绘制权力运行流程图，切实做到职权项目清楚，运行流程清晰，形成较为完整的廉政风险点，同时要规范内控机制建设工作台帐，为廉政风险的防范打好基础。五是强化监督制约。积极推进企务公开、权力在阳光下运行的制度建设，对企业干部任用、财务报销、工程建设、经营决策、资产管理等方面，加大公开力度。积极运用信息化手段，加强单位内部人、财、物管理等方面的廉洁风险防控。同时各廉政风险监督人员要认真对照监督职责对被监督人进行监督，及时提醒被监督人廉政风险的防范及措施的落实。要充分发挥群众监督的职能，切实发挥好企业职代会的监督作用，对可能引发腐败的苗头性、倾向性问题要有风险预警机制，做到早发现、早提醒、早纠正。六是注重内控制度创新。要抓住内控流程控制的细节、关键点、风险点，不断创新思路，形成具有自身特色的、可操作性强的内控长效机制。各地区各部门要把加强廉洁风险防控融入业务工作流程，与加强廉政教育、规范权力运行、深化企务公开、完善审批程序、实行重大事项集体讨论等制度的落实，实现权力运行和监督制度的落实的有机结合起来，同时坚决避免

　和克服形式主义的发生。各级要加强监督检查，将廉洁风险防控纳入党风廉政建设责任制检查考核和领导班子、领导干部工作目标考核之中。

　总之、国有粮食企业内控机制建设工作是一项长期的预防腐败的基础性工作，随着企业的发展需要进行不断地调整和完善，要通过修订和完善企业的各项制度来加以巩固，实现用制度管权、按制度办事、靠制度管人，逐步建立起科学的廉政风险防控长效机制。