研究与开发
第一节
职责分离矩阵 职责
A A
B B
C C
D D
E E
F F
G G
H H
I I
A A
×
×
×
×
×
×
B B
×
×
×
×
C C
×
×
×
×
×
D D
×
×
×
×
×
×
E E
×
×
×
×
×
F F
×
×
×
×
×
×
×
×
G G
×
×
×
×
×
×
H H
×
×
×
×
×
I I
×
×
×
×
×
×
×
职责说明：
×：需分离的职务 A：立项申请 B：立项评审 C：立项审批 D：研发实施 E：结题验收 F：财务记账 G：项目调整申请 H：项目调整审批 I：研发项目后评估
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第二节
风险控制矩阵
序号
控制环节
控制目标
主要风险
主要风险类别
控制频率
控 制重 要性 等级
控制活动
法律风险
资产安全风险
报告风险
经营风险
战略风险
1 1
2 2
3 3
4 4
5 5
6 6
7 7
8 8
9 9
10
11
12
18-01 研发计划
结合企业发展战略、市场及技术现状，制定研发计划，并经适当审批。
研发计划与国家或企业发展战略不匹配，研发承办单位或专题负责人不具有相应资质。
√ √ 每年 中 流程描述 4.1 18-02 立项及审批
结合企业发展战略、市场及技术现状，提出研究项目立项申请，开展可行性研究，,对研发项目进行调研与认证，确保资源的有效使用。
研究项目未经科学论证或论证不充分,评审和审批环节把关不严，导致创新不足或资源浪费。
√
按需 高 流程描述 4.2 18-03 项目方案设计
结合项目特点，制定合理的项目方案设计。
项目方案设计不合理，导致项目盲目上马，未制定详细的设计方案，项目实施过程中无具体方向及目标；设计方案未经有效审批。
√
按需 高 流程描述 4.2 18-04 研发过程管理 合理配备研发人员，确保研发人员专业能力满足研发项目需求。
研究人员配备不合理，导致研发成本过高、舞弊或研发失败。
√
按需
流程描述 4.2 18-05 研发过程管理 新产品经充分测试 新产品未经充分测试,导致大批量生产不成熟或成本过高。
√
按需 高 流程描述 4.3 18-06 研发过程管理 项目验收严格按照程序和标准进行
由于验收人员的技术、能力、独立性等造成验收成果与事实不符； 测试与鉴定投入不足，导致测试与鉴定的不充分，不能有效地降低技术失败的风险。
√
按需 高 流程描述4.3-4.4 18-07 研发人员管理
加强研发人员管理，加强研发绩效管理。
职业道德风险。如消极对待研发工作；主动泄露核心技术等。
离职风险。可能造成研发中断或加入企业的竞争对手，对企业造成重大不利。
√
按需 中 流程描述 4.5 18-08 研发费用管理 严格按项目经费预算开支费用，合理完整地划分并经有效审核，记录研发支出，及时将相关费用资本或费用化，以确保资产的准确性，研发费用会计核算准确、及时、完整。
研发过程管理不善，费用划分不准确，费用失控或科技收入形成账外资产，影响研发效率，提高研发成本甚至造成资产流失。
√
按需 高 流程描述 4.6 18-09 研究成果保护
加强研究成果保护
研发过程中的风险。核心人员泄密、离职等原因，使竞争对手获取了企业研发过程中的阶段性成 √
√
按需 高 流程描述 4.7
3
序号
控制环节
控制目标
主要风险
主要风险类别
控制频率
控 制重 要性 等级
控制活动
法律风险
资产安全风险
报告风险
经营风险
战略风险
1 1
2 2
3 3
4 4
5 5
6 6
7 7
8 8
9 9
10
11
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果的风险。
研发完成后的风险。开发出的新技术或产品未进行有效保护，导致被限制使用；合作中企业的知识产权权属未能得到明确规范，导致自树竞争对手的风险。
18-10 研发活动评估
定期进行评估，不断改进和提升研发活动的管理水平。
可能导致无法及时发现研究与开发可能存在的薄弱环节，及时进行优化调整，防范风险。
√
每年 低 流程描述 4.8
4
第三节
流程描述
1. 目的
为了促进**面业股份有限公司（以下简称公司）自主创新，增强核心竞争力，规范研究与开发的管理工作，加强研发过程的有效控制，确保研发投入的安全完整，最大限度利用公司资源，有效控制研发风险，降低产品研发成本。
2. 适用范围
**面业股份有限公司
3. 术语与定义
3.1 研发 ：是指企业为获取新产品、新技术、新工艺等所开展的各种研究与开发活动。本公司主要研发活动包括新产品研究与开发（开发研究）；产品品质改善及提升（应用研究）；科研项目研究与开发（基础应用研究）；原辅料及产品的理化检测与食品安全监控（应用开发研究）。
4. 关键控制活动
4.1 研发规划及研发计划的制定
4.1.1. 科研部应根据公司发展战略规划、公司决策层及市场营销人员提供的市场信息以及研发人员收集的产品信息等，通过分析外部的经济环境、技术环境、竞争对手的情况、自身技术和运营资源，明确研发方向，拟定研究开发总体规划。研发规划由公司分管领导组织主管营销的副总经理及市场部、生产管理部、财务部等相关部门负责人组成审议小组对研发规划进行审议，审议通过后由董事长审批。
4.1.2. 每年末，科研部与各分子公司、市场部、生产管理部、财务部等部门进行有效沟通和协调后，制定次年年度研发计划，报分管领导审核、总经理审批后方可执行。年度研发计划应具有科学性、前瞻性、实用性，并纳入公司全面预算管理。
4.2 立项及审批
4.2.1. 市场部综合市场营销情况，进行翔实的市场调研，对产品改进或新产品的研发向科研部提出创意或建议，并填写《产品开发表》；科研部也可根据行业发展情况，自行对产品改进或对产品研发提出创意和建议，并填写《产品开发表》。
4.2.2. 科研部根据国家法律法规、市场情况、行业研究热点情况及公司业务发展需要、研发计划等，从收集到的《产品开发表》创意和建议中筛选项目、在初步确定可行的前提下，向生产部、品管部等通过电话或邮件等方式征询意见，开展可行性研究，根据相关部门的反馈，编制《项目建议书》，必要时编制《可行性研究报告》，向分管领导提出立项申请。项目预算超过 50 万元的重大研究项目还需报经公司经营班子会议集体审议决策，审议过程中,应
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当对研究项目促进企业发展的必要性、技术的先进性以及成果转化的可行性进行评审，项目评审完成后，立项申请由董事长审批。
4.2.3. 公司应为研发项目提供足够的经费支持,各职能部门及各分厂负责人应尽力为产品研发及试验工作提供方便。
4.3 研发过程管理- - 自行研发
4.3.1. 科研部作为公司研究开发的归口管理部门，指导组织编制各项目的项目阶段工作计划，并对全部项目进度情况进行跟踪、统计和监督检查；市场部、技改设备部及财务部作为公司研发项目协作部门，协助科研部开展工作。
4.3.2. 科研部根据审批后的立项研发项目会同技改（设备）部联合组织项目研发小组，研发小组负责编制相关的文书和表单，对整个研发项目的每个计划阶段进行有效控制。项目小组研发负责人每月定期编制《研发项目进度报告》，报科研部、技改部负责人审核之后，再报送公司分管领导审阅。
4.3.3. 必要时，由科研部牵头，分管领导、市场部、生产部、采购部、财务部等部门参加“研发项目实施讨论会”，总结阶段性实施过程，提出难点及改进方案，明确下阶段实施过程计划。
4.3.4. 新产品研发试制及验收流程 (1) 科研部按照国家标准及其他相关标准等要求，采购原辅料小样，经过反复小试后，确定配方，进行中试，组织内部品鉴活动，取得一致满意之后，着手进行大试计划。
(2) 大试前，科研部将原辅料送第三方权威质检机构检测，同时送检测中心检验，检测结果合格后，进行大试，同时,将开始准备产品标准向有关政府部门备案的材料。
(3) 各分子公司负责人应尽力为产品研发及试验工作提供方便。大试时，要求操作人员严格按照设计生产的添加量进行添加，并且必须考虑生产过程中的误差情况。
（4）生产管理部经理或授权技术人员到现场指导，帮助研发人员熟练掌握生产操作规范，协商解决生产工艺上的问题。
(5) 品管部经理或授权技术人员到现场指导，熟练掌握生产操作和产品的质量控制要求，协商解决现有操作规范可预见产生的品质管理问题；对产品试制过程进行指导、跟踪监督控制，及时收集相关数据，发现问题及时处理。
(6) 邀请品鉴小组进行品尝。若在各子公司进行试验（一般新产品或产品改进等），则品鉴
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小组成员至少为 5 人，即：该子公司负责人 1 人、品管 2 人、试验操作员 2 人等；若在总部进行大试验（尤其是重要新产品或产品改进以及复合食品添加剂应用等），则品鉴小组成员至少为 8 人，即：董事长（或授权人员）、总经理（或授权人员）、生产副总、生产部 1 人、品管部 2 人、检测中心 1 人、分公司负责人 1 人等。
(7) 品鉴小组成员应真实地向科研部项目组人员反馈品尝情况，从色泽、口感、弹性、滑爽性等方面对新产品进行综合评价，认真填《新品品鉴表》，取得一致认可则可确定口感合格，方可投入应用。
(8) 科研部综合生产管理部、品管部、检测中心、品鉴小组的意见，形成《新品研发项目汇报书》，向分管领导汇报项目情况。
(9) 研发项目完成后，由科研部负责人组织相关部门、人员及时编制《研发项目验收总结报告》进行验收，对验收过程中发现的异常情况应补充进行研发，验收合格后出具验收报告，由参与验收人员在验收报告上签字确认，报送公司经营班子会议审议、鉴定、评价。因意外因素必须终（中）止实施研发项目时，研发项目组必须提出书面报告，分管领导审批后，按立项审批程序履行审批手续后方可终（中）止项目。
4.4 研发过程管理- - 合作研发与委托研发
4.4.1. 在选择合作研发方、委托研发方（以下简称“合作方”）时，科研部应当对合作方的资质条件、研究开发能力，持续服务能力、业界评价、诚信状况，对公司所处行业和业务的熟悉程度等进行调查，并根据调查情况对合作方进行严格筛选，编制调查报告并提出初步意见，由分管领导审核后，报董事长审批。
4.4.2. 合作研发和委托研发属于招标范围的，应当按公司《内部控制手册•招标管理》的规定进行招标。
4.4.3. 科研部应当按照公司《内部控制手册•合同管理》的规定与合作方签订合作（委托）研发合同，合同应当明确技术指标、知识产权归属、研发信息和成果的保密条款、赔偿条款以及纠纷处理等。
4.4.4. 科研部应当做好与合作方的衔接工作，加强沟通、协调，确保研究开发项目工作顺利进行。
4.4.5. 在合作过程中，科研部对合作、委托研发项目应实行动态监督管理，及时了解研发进度、
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质量等情况，一旦发现偏离合作（委托）研发项目的目标等情况，应及时要求委托、合作单位整改。
4.5 研发人员管理
4.5.1. 公司研究开发人员主要包括核心研究人员、技术人员及辅助人员，其中核心研究人员指公司主要从事研究开发项目的专业人员，如科研部负责人、研发人员、项目组负责人、项目组负责技术研发实验等人员。
4.5.2. 公司应建立研发人员的考核机制和奖励机制，实施合理有效的研发绩效管理，制定科学的核心研发人员激励体系。在科研项目完成并投产后对项目组进行奖励。由科研部根据公司已确定的研究开发计划执行情况、技术创新类别、行业技术水平和市场价值评估情况、投入的人力及技术研究的难易程度和预计产生的经济效益（以财务部提供数据为准）等进行评分与加权，最后根据综合得分确定奖励方案，由科研部负责人审核后，报分管领导审核、董事长批准。
4.5.3. 定期或以研发项目为单元对研发人员进行考核，并将考核结果与薪酬、奖励、职位晋升挂钩。
4.5.4. 核心研发人员离职管理 (1)各级重大研发计划项目的主要承担人员调离或辞职，需要签订相关保密协议。
(2) 技术人员退休、停薪留职、辞职或调离的职工在离职前，须将在全部技术资料、试验材料、试验设备、产品等涉及知识产权的资料交回，由科研部签署意见后方可办理相关手续。擅自离职，并给公司造成经济损失或泄漏有关技术秘密的，依照有关法律法规处理。
4.6 研发费用管理
4.6.1. 科研部使用研发经费时应严格按项目经费预算和研发进度提出申请，并应严格按照《内部控制手册·资金活动》办理审批手续。
4.6.2. 研究开发经费的具体用途：
（1）
研发业务费。包括设计费、水电费、试验检测费、调研考察及学术会议费、业务资料费、文印费、资料印刷装订费、差旅费、交通费、运输邮寄费、委托加工费、通讯费、技术咨询费、科技查新费、鉴定验收费、鉴定会务费、专家评审费、职务发明及实用新型专利申报费。
（2）
材料费。包括原材料、试剂、药品、元器件、软硬件等消耗品购置费，样品的采集加工和运输费。
（3）
仪器设备费。包括专用仪器设备的购置、运输、安装、维护费，自制仪器设备的材料、配件
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购置费和加工费，仪器设备租赁费。
（4）
实验室改装费。指因项目特殊需要，对现有实验室所进行的简易改装开支费用。实验室的土建、扩建、房屋维修等费用不在此列。
（5）
外协费。指外单位协作承担研究开发项目所发生的试验费、差旅费、交通费、人员工资等开支。
4.7 研发成果的保护
4.7.1. 法务部联合科研部共同负责对公司知识产权的管理，并按国家法律法规行使对本公司有关知识产权所拥有的权利: (1) 在技术开发，产品包装设计等知识产权的产生过程中，市场部应对市场动态随时进行知识产权信息跟踪，及时调整开发策略。对因知识产权状况而需调整开发方向的，应及时向公司主管领导报告。
(2) 法务部应对项目的知识产权保护情况进行跟踪管理。对阶段性及最终成果中属于专利法规定申请范围的，应协助研发部门进行专利申请，或者以技术秘密方式及其他知识产权方式保护, 其他部门和人员配合法务部进行专利权申请及保护工作。
(3) 科研部决定某项知识产权不申请专利，而是以技术秘密处理的，应当制定技术秘密的保护方案。
4.7.2. 项目参与者和接触技术秘密的有关人员必须签订技术秘密保护协议。
4.7.3. 公司员工的发明创造，凡符合下列条件之一者，属于职务性发明创造，其知识产权属于公司：
(1) 以**面业股份有限公司名义做出的发明创造； (2) 员工在履行本职工作中做出的发明创造； (3) 员工受命执行本职工作之外的工作任务做出的发明创造； (4) 主要是利用**面业股份有限公司的物质条件所完成的发明创造，即公司员工在完成发明创造过程中，主要利用公司的资金、设备、零部件、原材料或者未对外公开的技术资料；
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4.7.4. 职务性发明创造的知识产权属于公司，不因发明人或设计人的退休、退职或工作调动等而转移，任何机构或个人不得占为已有或变相占为已有，在保证发明人或设计人合法权益的前提下，公司有权处理所持有的知识产权。
4.7.5. 公司申请获得专利权后，法务部负责专利权维护。除按时办理国家专利局缴费、回复专利异议等工作外，还应重点抓好实施利用，使专利创造效益，同时应防止他人侵权。
4.7.6. 属于公司技术秘密的文件、资料和其他物品的制作、传递、使用、保存和销毁，归口管理部门应采取严格保密措施。公司有关部门或员工发现技术秘密已经泄露或者可能泄露时，应当立即通知法务部采取补救措施作出处理。
4.8 研发活动评估 4.8.1. 公司科研部需要组织相关部门（技改部和设备部）定期对立项与研究、开发与保护等过程进行全面评估、分析，认真总结研发管理经验，分析存在的薄弱环节，完善相关制度或办法及相关记录，不断改进和提升研发活动的管理水平。
4.9 档案管理
4.9.1. 科研部负责制定研发项目档案管理标准，明确归档资料目录、内容及时间要求，确保档案完整、规范、清晰，归档及时。
4.9.2. 科研部负责制定技术档案的借阅审批流程，防止技术资料泄密给公司造成损失。
4.9.3. 按照技术档案集中管理的原则，公司（分子公司）技术档案由公司档案管理室统一归档保存。技术档案的包括为：图纸、图表、数据、文字材料、计算材料、照片、影片、录相、录音带、磁盘、光盘等技术文件资料。专利证书由行政部负责保管。
4.9.4. 技术档案的保管应采取有效的防盗、防火、防潮、防晒、防鼠等安全措施，并随时改善保管条件。
5. 相关记录
5.1《产品开发表》 5.2《项目研发进度报告》 5.3《新品品鉴表》 5.4《新品研发项目汇报书》
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第四节
流程图
18-01 研究与开发科研部 科研部负责人 市场部 分管领导 经营班子会议 董事长/总经理研发项目立项（项目预算50万元以上）
研发规划的编制、变更 研发计划的编制、变更 研发项目立项（项目预算50万元以内）组织编制研发规划参与编制审核 董事长审批开始结束YNY开始 组织编制 参与编制研发计划审核 总经理i审批 Y结束YN提出需求或：提出需求项目经理编制项目建议书相关人员进行内部评审项目建议书审批开始结束YN提出需求或：提出需求项目经理编制项目建议书相关人员进行内部评审项目建议书及可行性研究报告 审批开始结束Y审议 YN
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18-02 研究与开发科研部 科研部负责人 相关部门 分管领导 经营班子会议 董事长商标及专利申请 选择合作研发方、委托研发方 委外合同签订 项目验收（阶段验收）
项目验收（结题验收）项目经理进行调查 调查严格筛选之后编制调查报告并提出初步意见审核 董事长审批 Y开始N结束Y开始相关人员拟定合同 审核 法务部审核 审批Y YN结束项目经理编制验收表验收表技改部、品管部参与阶段验收组织评审项目经理编制验收表验收表技改部、品管部、市场部参与阶段验收评审申请 审批法务部办理 YN开始结束开始结束结束开始
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第五节
权限表
审批事项
科研部
科研部负责人
技改( ( 设备) )部
市场部
品管部
法务部
分管领导
经营班子
会议
董事长/ / 总经理
相关人员
项目经理
研发规划的编制、变更 / / 组织编制①
/
参与①
/
/
审核② / 审批③ 研发计划的编制、变更 / / 组织编制①
/
参与①
/
/
审核② / 审批③ 研 发项 目立项 项目预算50万元以内 内部评审③ 编制項目建议书② 提出需求① /
提出需求①
/
/
/
/ 审批④ 项目预算50万元及以上 内部评审② 编制可行性分析报告① 提出需求①
/
提出需求①
/
/
/
审议③ 审批④ 选择合作研发方、委托研发方 / 调查①
调查①
/
/
/
/
审核②
/ 审批③ 委外合同签订 拟定① / 审核② /
/
/
审核③ / / 审批④ 项目验收 阶段验收 参与① 编制验收表①
/
参与①
/
参与①
/
组织评审②
/
/ 结题验收 参与① 编制验收表①
/ 参与①
参与①
参与①
/ / 评审② / 因意外因素须终（中）止项目 / 提出① / /
/
/
/ 审核② / 审批③ 商标及专利申请 /
/
申请① /
/
/
办理③ 审批② / / 商标及专利维护 /
/
/ /
/
/
组织实施 / /
/
技术档案借阅 /
/ 归档 /
/
/
/
审批 /
/
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